Могут ли рядовых рабочих привлечь к ответственности за то, что работодатель платил им наличными?

Сам по себе факт получения наличных не является преступлением. Однако если рабочий знал о схеме уклонения от налогов и участвовал в ней осознанно, это может стать основанием для уголовного преследования. Иммиграционный статус при этом существенно осложняет ситуацию.

Что грозит нелегальному иммигранту, если его работодателя поймали на налоговом мошенничестве?

Расследование в отношении работодателя может привлечь внимание ICE к работникам без законного статуса. Это способно ускорить возбуждение процедуры депортации (removal proceedings). В таких случаях юристы рекомендуют немедленно обратиться за юридической помощью.

Что такое unlicensed money transmitting business и почему это уголовное преступление?

Бизнес по переводу или обналичиванию денег в США требует федеральной лицензии и регистрации. Работа без неё нарушает федеральный закон (18 U.S.C. § 1960) и карается лишением свободы на срок до 5 лет.

Как IRS и ICE выявляют подобные схемы?

Агентства анализируют несоответствия в налоговой отчётности, жалобы страховых компаний и данные финансовых транзакций. Крупные объёмы обналичивания чеков без соответствующей отчётности — один из главных триггеров для начала расследования.

Налоговая схема на $38 млн: приговор в США

Схема на $38 млн: как нелегалы уходили от налогов в США

Марио Флорес из Гондураса организовал схему теневых зарплат на $89 миллионов — и семь лет она работала без сбоев. Строительные подрядчики платили рабочим наличными, не удерживая налоги и не проверяя статус занятости. Теперь Флорес получил 8 лет тюрьмы, а ущерб для американских налогоплательщиков составил более $38 миллионов.

Сегодня·2 мин чтения

Федеральный суд Флориды приговорил Марио Флореса, гражданина Гондураса без законного статуса в США, к 96 месяцам лишения свободы. С 2015 по 2022 год он вместе с сообщниками создал сеть подставных компаний (shell companies), которые обналичивали чеки строительных субподрядчиков на общую сумму около $89 миллионов. За услугу компании брали процент от суммы чека.

Как работала схема

Подрядчики платили рабочим наличными — без удержания федеральных налогов на заработную плату (payroll taxes) и без проверки права на работу в США. Флорес также подавал в налоговую службу IRS заведомо ложные документы, чтобы скрыть масштабы операции. Помимо этого, участники схемы обманывали страховые компании: сдавали в аренду сертификаты страхования от несчастных случаев на производстве и занижали данные о количестве застрахованных работников.

Флорес признал вину по двум статьям: сговор с целью мошенничества против США и сговор с целью ведения нелицензированного бизнеса по переводу денег (unlicensed money transmitting business). Его сообщница Ирис Вильяфранка получила 17 лет тюрьмы и обязана выплатить более $38 миллионов в качестве возмещения ущерба (restitution), а также лишилась $89 миллионов преступных доходов. Осман Сапата приговорён к более чем четырём годам заключения, Франсиско Альварес — к четырём годам испытательного срока. Дело ещё одного фигуранта, Майкла Майорги, ждёт приговора.

Расследование вели Уголовный отдел IRS (IRS Criminal Investigation) и Служба расследований национальной безопасности (Homeland Security Investigations, HSI). В арестах участвовали ICE ERO Майами, Таможенная и пограничная служба (CBP), Служба маршалов США и другие ведомства.

Что делать

Если вы работаете в строительстве и получаете зарплату наличными без налоговых документов — проконсультируйтесь с иммиграционным адвокатом как можно скорее.
Сохраняйте все доказательства легальной занятости: контракты, pay stubs, переписку с работодателем. Это важно при любом контакте с ICE или IRS.
Если вы стали свидетелем подобной схемы, юристы рекомендуют не игнорировать ситуацию — участие в ней, даже косвенное, может повлечь уголовную или иммиграционную ответственность.
При получении повестки или визите агентов федеральных ведомств — не давайте показаний без адвоката. Это ваше право по Пятой поправке к Конституции США.

Частые вопросы